政府采购信用担保下中小企业供应链金融融资模式的研究

中小企业供应链融资

张潇禹

[摘要]文章从供应链金融融资模式的重要意义出发，立足于政府采购信用担保下中小企业供应链金融融资过程中存在的问题，从政府部门、物流企业、担保企业、中小企业中提出了相应的对策，对促进中小企业供应链金融融资模式具有积极的作用。

[关键词]政府采购；信用担保；中小企业；供应链；金融融资

[DOI]1013939/jcnkizgsc201730138

财政部在2011年政府发布《关于开展政府采购信用担保试点工作的通知》，旨在支持和促进中小企业发展，为政府采购诚信体系构建提供条件。目前。据了解，政府采购信用担保主要包括投标担保、履约担保和融资担保三种形式，需要充分发挥专业担保机构的作用，在一定程度上有利于中小企业参与政府采购资金难题的解决。而中小企业供应链金融融资模式，主要是以中小企业为核心，选择并利用一个核心企业，基于它的良好信誉担保，深入挖掘和发挥企业第三方物流的能力，从根本上提高中小企业的融资能力和降低融资风险。

1政府采购信用担保下中小企业供应链金融融资模式存在的问题分析

11政府部门方面

各级政府和主管部门在中小企业供应链金融融资模式十分重视，进行积极探索的同时也制定和出台相关法规政策文件，但是就目前发展形势来说存在着法规政策文件多、针对性和适用性有待提升。一方面，缺乏相关的法律法规，政府采购信用担保下缺乏完善的中小企业融资法律法规体系，大大增加了政府部门执行的难度。另一方面，政策大部分都是各个政府部门独立出台的，缺乏针对性，具有一定的局限性，对涉及融资的中小企业来说约束力不足，难以实施有效的管理。再者，相关政策文件沒有充分结合实践，大部分属于指导性文件，实施细则和标准不明确，导致政策难以落实。

12银行方面

银行在对中小企业融资方面制定和出台的政策以及宣传广告都非常多，但是由于银行对风险回报比的敏感，导致银行在处理中小企业贷款方面限制比较严格。因为中小企业业务量小、营业额低、资金周转问题明显，在一定程度上中小企业承担风险和波动能力不足，企业经常面临资金链紧张的问题。银行对中小企业的每笔贷款都有严格的要求，尤其是操作程序和流程方面，所面对的中小企业数量多、工作量大、成本高，导致银行更偏爱为大企业的融资贷款。再者，因为政府部门担保在银行方面是属于无效的行为，导致政府采购合同没有任何的约束力，政府采购信用担保下中小企业供应链金融融资模式还有待加强，甚至面临着许多风险。中小企业贷款设置标准高、要求严、程序慢，大大增加了中小企业的贷款难度。

13担保公司方面

就目前来看，中小企业金融融资缺乏担保公司的竞争，因为一般由政府采购部门指定，担保公司和银行对接的现象导致担保公司没有市场化，没有竞争压力的担保公司在工作效率、业务类型、收费和服务方面都不尽如人意，没有把握好市场的需求整体业务和工作缺乏创新，对中小企业的发展现状和客观需求认识与分析不足，难以提供专业化、有针对性的、个性化的优质服务。一方面，手续费偏高的问题挫伤了中小企业金融融资的积极性。担保公司没有结合中小企业的融资时间和融资金额等方面因素，中小企业的融资金额手续费都在3%～5%，相对来说中小企业融资利率高、贷款总成本高而利润空间小。另一方面，担保企业业务类型单一。没有立足于融资企业如预付账款阶段等发展情况创新业务，而是在统一的业务流程和收费标准下为中小企业金融融资进行担保，手续繁杂、担保申请审批时间长的问题使得中小企业丧失了最佳的商机。

14中小企业方面

目前市场上中小企业缺乏信用、信誉观念的现象普遍存在，甚至有许多中小企业存在着抽逃资金、拖欠账款等欺诈行为。正是这小部分企业所存在的信用问题，导致中小企业在整体市场中的信用形象降低，也成为银行金融融资名单中的高危客户。银行等相关的金融机构出于对资金方面的安全考虑，在中小企业金融融资方面程序更加严格、政策更加审慎、手续更加麻烦，在一定程度上大大增加了其交易成本，也导致中小企业所需要的贷款申请难以落实。

15物流公司方面

物流企业在当前的中小企业金融融资方面所表现的问题就是存在着业务操作风险，当然还有明显的道德风险问题。我国物流公司相对来说在规模、实力方面都还比较薄弱，缺乏完善的管理体制，员工业务培训不足和相关交接手续不明确的问题增大了物流企业货物和资金监管不到位的问题。再者，当前物流企业对市场信息把握不精准、追踪不及时，难以为银行提供全面有效的市场信息。因为银行和物流企业在中小企业金融融资方面是属于委托代理关系，关系不牢固可能存在着道德风险，甚至有部分物流企业存在着虚假信息上报的现象，与融资的中小企业合谋出现损害银行利益的现象，最终影响了订单的完成。

2政府采购信用担保下中小企业供应链金融融资模式发展的建议分析

21发挥政府部门作用

要充分认识各级政府和主管部门在中小企业供应链金融融资模式中的作用，从认识出发在积极探索的同时，制定和出台具有针对性的和适用性的相关法规政策文件。一方面，把握好中小企业金融融资的现状和问题，制定和出台相关的法律法规政策，政在府采购信用担保下构建完善的中小企业融资法律法规体系，为政府部门执行提供法律依据。另一方面，推进各个政府部门联合讨论出台政策，增强对中小企业金融融资的约束，确保相关政策文件充分结合实践，适当减少指导性文件，明确实施细则和标准，实施全面有效的管理。

22优化银行工作模式

把握好银行对中小企业融资方面的作用，在制定和出台政策方面要结合实际情况，选择有针对性的宣传广告，结合风险回报比适当放松中小企业贷款方面的限制和程序。不能仅从中小企业业务量、营业额、资金周转时间等方面来考虑，还要具体结合市场需求，考虑中小企业的发展前景、风险和波动的承受能力。在综合考虑中小企业资金链紧张问题的同时，要深究背后原因，慎重考虑对中小企业的每笔贷款，根据实际情况和需要简化操作程序和流程，对中小企业的融资贷款不存在着偏见。再者，要提高政府部门担保在银行方面的公信力，推进政府采购合同的法律效应，增强对银行的约束力，着重解决好政府采购信用担保下中小企业供应链金融融资模式的风险问题。endprint